Главная » Бизнес Учет » Платежный календарь и отчет о ДДС

Платежный календарь и отчет о ДДС

Платежный календарь — один из важнейших инструментов для управления денежными средствами компании.

Он включает в себя 2 основных блока: график поступлений денежных средств и график платежей.

Для составления графика поступлений нужно понимать, когда, от кого и в каком объеме будут приходить деньги

Для составления графика платежей нужно понимать, кому в какие сроки и какие суммы нужно платить.

Дополнительно необходима информация о наличии денежных средств на начало планового периода.

Объединив все эти данные в одну таблицу, вы получаете свод поступлений и платежей на каждый день (или другой период), а также остатки денежных средств на начало и конец выбранного периода.   

Если остаток ДС на конец периода меньше нуля, вы столкнулись с кассовым разрывом. На примере выше он мог появиться 04.09, потому запланировали привлечение займа.

В таком случае необходимо либо найти дополнительный источник денежных средств (увеличить поступления) или сократить платежи.

Составив платежный календарь, вы, фактически, получаете план ДДС на выбранный период, который в дальнейшем можете сравнить с фактическим движением денег. Провести план-факт анализ, выявить отклонения и установить их причины.

Кроме всего прочего, можно использовать этот инструмент как монитор для соблюдения платежной дисциплины контрагентами. 

Добавить комментарий

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.