Главная » Бизнес Учет » Платежный календарь и отчет о ДДС

Платежный календарь и отчет о ДДС

Платежный календарь — один из важнейших инструментов для управления денежными средствами компании.

Он включает в себя 2 основных блока: график поступлений денежных средств и график платежей.

Для составления графика поступлений нужно понимать, когда, от кого и в каком объеме будут приходить деньги

Для составления графика платежей нужно понимать, кому в какие сроки и какие суммы нужно платить.

Дополнительно необходима информация о наличии денежных средств на начало планового периода.

Объединив все эти данные в одну таблицу, вы получаете свод поступлений и платежей на каждый день (или другой период), а также остатки денежных средств на начало и конец выбранного периода.   

Если остаток ДС на конец периода меньше нуля, вы столкнулись с кассовым разрывом. На примере выше он мог появиться 04.09, потому запланировали привлечение займа.

В таком случае необходимо либо найти дополнительный источник денежных средств (увеличить поступления) или сократить платежи.

Составив платежный календарь, вы, фактически, получаете план ДДС на выбранный период, который в дальнейшем можете сравнить с фактическим движением денег. Провести план-факт анализ, выявить отклонения и установить их причины.

Кроме всего прочего, можно использовать этот инструмент как монитор для соблюдения платежной дисциплины контрагентами. 

Нужна помощь с финансовым планированием? Пишите


Другие статьи на эту тему

Платежный календарь. Требования и варианты

Как прогнозировать возникновение кассового разрыва

Как дебиторская и кредиторская задолженность влияет на анализ денежного потока

Анализ денежного потока. Операционная деятельность

На что обратить внимание в отчете о движении денежных средств (ОДДС, Cash Flow, CF)

Закрыть кассовый разрыв. Пример.

Кассовый разрыв. Что это и как его преодолеть.


Добавить комментарий

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.