Что такое кассовый разрыв, как его прогнозировать, и что с ним делать, мы разбирали ранее.
Простыми словами – это отрицательные остатки денежных средств у предприятия.
Одним из способов закрыть кассовый разрыв является использование овердрафта.
Овердрафт – кредитование банком расчетного счета плательщика в случае превышения суммы платежей над суммой остатка на счете.
Т.е., если, например, у вас подключен овердрафт на 1 000 000 руб., сумма остатка на счете 2 000 000 руб., а сумма отправленных в банк платежных поручений сегодня составила 2 500 000 руб., то банк исполнит их все, но 500 000 руб. уйдут за счет использования овердрафта. Если бы овердрафт не был подключен, то сумма платежей на 500 000 руб. или более просто ждала бы поступления этих денег на расчетный счет. А, если в банк поступила лишь одна платежка на 2 500 000 руб., то вся сумма ждала бы пополнения счета и была не исполнена. В ситуации, когда деньги нужно отправить поставщику срочно, этот инструмент может быть незаменим.
Лимит превышения, стоимость обслуживания, сроки возврата и прочие условия устанавливаются индивидуально по договоренности с банком.
Овердрафт отличается от кредитов, как минимум, тем, что предоставляется без дополнительных заявок и прочего по мере возникновения потребности в нем в рамках заранее согласованных с банком лимитов. Погашение может осуществляться в без акцептном порядке автоматически, например, при поступлении выручки или иных денежных средств на расчетный счет клиента.
У данного инструмента есть как плюсы, так и минусы. Использовать его или нет, нужно решать индивидуально в каждом конкретном случае.
К плюсам можно отнести оперативное проведение необходимых платежей, даже не имея достаточных средств на счете.
К минусам можно отнести стоимость обслуживания данного инструмента, она выше стоимости кредитов.
В будущих статьях рассмотрим, как оценить, выгодно или не выгодно использовать овердрафт, если есть возможность, например, сместить платеж без последствий для графика поставок и исполнения получателем иных обязательств
Остались вопросы? Пишите
Другие статьи на эту тему:
Закрыть кассовый разрыв. Пример.
Кассовый разрыв. Что это и как его преодолеть.
Как прогнозировать возникновение кассового разрыва