Ранее рассмотрел претензии/штрафы покупателя, а сегодня разберем ситуацию, когда мы выставляем поставщику штраф/претензию.
Речь о том, как сделать это в конфигурациях 1С.КА, 1С.ERP, 1С.УХ, , 1С.ERP УХ.
Вроде бы простая задача, но есть несколько способов, которые отличаются составом документов и движениями по регистрам учета.
Варианты здесь обратные тому, что было показано для покупателей.
1. Реализация услуг и прочих активов
Для этого необходимо будет в системе создать отдельный договор с покупателем специально для претензий с соответствующим заполнением ГФУ.
В итоге в документе получаем проводку 76.02 – 91.1.
Взаиморасчеты меняются. Отражение операции видим и в оперативном отчете по взаиморасчетам, и в оборотно-сальдовой ведомости.
Далее уже отрабатываем 76 счет путем взаимозачета или отражением оплаты от поставщика. Потому данный вариант хорошо использовать, когда в момент отражения претензии ещё не знаем, как будет отработана претензия: через оплату или взаимозачет.
2. Списание КЗ.
Создаем документ корректировка задолженности с типом Списание кредиторской задолженности в рамках договора с поставщиком.
Получаем проводку 60.** — 91.1 (** — в зависимости от ГФУ в основном договоре) Требуется объект расчетов, при расчетах по заказам это будет заказ. Не факт, что это корректно.
Взаиморасчеты меняются. Отражение операции видим и в оперативном отчете по взаиморасчетам, и в оборотно-сальдовой ведомости.
Если отрабатывать планируем претензию, как взаимозачет, этот вариант отличный. Если планируется оплата от поставщика, это не самое лучшее решение.
3. Начисление ДЗ
Создаем документ корректировка задолженности с типом Начисление дебиторской задолженности в рамках договора с поставщиком.
Получаем проводку 60.** — 91.1 (** — в зависимости от ГФУ в основном договоре) Требуется объект расчетов, при расчетах по заказам это будет заказ. Не факт, что это корректно.
Взаиморасчеты меняются. Отражение операции видим и в оперативном отчете по взаиморасчетам, и в оборотно-сальдовой ведомости.
Если отрабатывать планируем претензию, как взаимозачет, этот вариант отличный. Если планируется оплата от поставщика, это не самое лучшее решение.
4. Отражение доходов
Не самый лучший вариант. Можно применять, когда планируется оплата от поставщика по данной претензии, причем не с очень большим временным разбегом (чтобы не забыть, и отразить оплату корректно). Рассмотрю его, но применять не рекомендую, потому что имеет разрыв в оперативном и бухгалтерском учете.
4.1. Создаем документ «Отражение прочих доходов и расходов» с типом «Регистрация доходов». Корреспондент – статья активов/пассивов.
Получаем проводку, например, 76.02 – 91.1, но не получаем движения по взаиморасчетам в оперативном учете.
4.2. Чтобы закрыть разрыв, когда приходят деньги от поставщика по претензии, отражаем ПБДС с операцией «Прочий доход».
На вкладке Расшифровка указываем статью активов/пассивов со счетами, указанными в начислении претензии. Получаем проводку, например, 51-76.02 .
Тем самым закрываем движение по статье активов/пассивов и обнуляем счет 76.02, закрываем разрыв в оперативном и бухгалтерском учете.
Вот, вкратце, и всё по претензиям.
Какой способ выбрать? Смотрите по тем движениям, которые хотите получить.
А подробности уже в рамках консультации, если потребуется. Записывайтесь на консультацию — мессенжеры по номеру справа
Успехов!